Investir dans l’immobilier peut être bien plus qu’un simple moyen d’acquérir un bien. C’est également une stratégie efficace pour réduire votre impôt sur le revenu grâce à différents dispositifs de défiscalisation. La réalisation d’un audit patrimonial immobilier est le meilleur moyen pour trouver la bonne stratégie. Dans cet article, nous explorerons plusieurs de ces dispositifs, tels que la loi Pinel, la loi Malraux, le régime Monument Historique, le Déficit Foncier, la loi Denormandie et le LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel). Et nous expliquerons comment ils peuvent vous aider à optimiser votre situation fiscale tout en investissant dans l’immobilier. Le meilleur conseil sera de toujours penser à diversifier ses investissements.
Les différents dispositifs
1. L'investissement dans le neuf
La loi Pinel est celle encore éligible pour l’investissement dans le neuf. C’est un dispositif de défiscalisation immobilière qui vise à encourager l’investissement dans le secteur de la location immobilière. En investissant dans un bien immobilier neuf ou en état de futur achèvement et en le louant pour une période minimale de 6 ans (ou 9 ans avec possibilité de prolongation jusqu’à 12 ans), les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôts sur le revenu pouvant atteindre 21 % du montant de l’investissement.
2. Loi Malraux
La loi Malraux est destinée à la restauration d’immeubles situés dans des secteurs sauvegardés. En investissant dans la rénovation de ces biens, les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôts sur le revenu calculé sur le montant des travaux de restauration engagés, pouvant atteindre jusqu’à 30 %.
3. Monument Historique
Le régime Monument Historique concerne les propriétaires d‘immeubles classés monuments historiques ou inscrits à l’inventaire supplémentaire des monuments historiques. En rénovant et en entretenant ces biens, les propriétaires peuvent déduire l’intégralité des dépenses liées à la restauration, sans plafond, de leur revenu global, offrant ainsi une défiscalisation particulièrement avantageuse.
4. Déficit Foncier
Le Déficit Foncier concerne les propriétaires de biens immobiliers à rénover. En déduisant les charges foncières (travaux de rénovation, intérêts d’emprunt, etc.) des revenus fonciers, les investisseurs peuvent créer un déficit foncier qui peut être imputé sur leur revenu global, réduisant ainsi leur impôt sur le revenu.
5. Loi Denormandie
La loi Denormandie vise à revitaliser les centres-villes en incitant les investisseurs à acheter et à rénover des biens immobiliers anciens dans des zones éligibles. En échange d’une location du bien pendant une période de 6, 9 ou 12 ans, les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu pouvant atteindre jusqu’à 21 % du montant de l’investissement.
6. LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel)
Le statut de LMNP concerne les propriétaires qui louent des biens meublés. En bénéficiant du régime des bénéfices industriels et commerciaux (BIC), les investisseurs peuvent amortir le bien et déduire certaines charges, offrant ainsi une optimisation fiscale intéressante.
Comment réduisent-ils l’impôt sur le revenu ?
Ces différents dispositifs permettent de baisser l’impôt sur le revenu de plusieurs manières :
- Réductions d'impôts directes : Certains dispositifs, tels que la loi Pinel, la loi Denormandie ou encore la loi Malraux, offrent des réductions d'impôts directes basées sur le montant de l'investissement. Attention, la réduction d’impôts est réalisée lors des appels de fonds travaux pour le Malraux et lors de la livraison pour le Pinel et la loi Denormandie.
- Déduction des charges : Les investisseurs peuvent déduire les charges liées à la propriété, telles que les travaux de rénovation, les intérêts d'emprunt et les frais de gestion, de leur revenu imposable. Les mécanismes de déficit foncier et de monument historique sont de la déduction d’impôts.
- Amortissement : Le régime LMNP permet d'amortir le bien et de déduire certaines charges des revenus locatifs, réduisant ainsi la base imposable.
Ainsi, il sera possible d’intégrer plusieurs dispositifs à une même opération afin d’augmenter la rentabilité. Par exemple, Il sera possible de faire une opération en loi Malraux et basculer en fin d’obligation de location en nue en LMNP. Le conseil patrimonial a pour mission de vous trouver les solutions adaptées à votre situation.
Conseils pour un investissement réussi
Les conseils pour un investissement réussi :
- Analysez vos besoins et objectifs financiers : Choisissez le dispositif qui correspond le mieux à votre situation personnelle et à vos objectifs d'investissement.
- Soyez attentif à l'emplacement et à la qualité du bien : Optez pour des biens immobiliers situés dans des zones attractives et présentant un potentiel de valorisation intéressant.
- Faites une analyse financière approfondie : Évaluez les coûts d'investissement, les revenus locatifs potentiels et les avantages fiscaux pour vous assurer que l'investissement est rentable.
- Consultez un expert : N'hésitez pas à consulter un professionnel de la fiscalité ou un conseiller financier pour obtenir des conseils adaptés à votre situation et maximiser les avantages fiscaux de votre investissement.
En conclusion, les dispositifs de défiscalisation immobilière offrent aux investisseurs des opportunités uniques de réduire leur impôt sur le revenu tout en constituant un patrimoine solide et rentable. La mise en place de l’une de ces stratégies pourra être dans l’objectif par exemple d‘anticiper un complément de revenu pour la retraite. En analysant les différents dispositifs disponibles et en planifiant judicieusement votre investissement, vous pouvez optimiser votre situation fiscale et profiter pleinement des avantages de l’investissement immobilier.
FAQ
Pour défiscaliser dans l’immobilier, vous pouvez utiliser des dispositifs comme la loi Pinel (réduction d’impôt pour l’achat de logements neufs à louer), la loi Malraux (réduction pour la restauration d’immeubles historiques), ou le déficit foncier (déduction des travaux de rénovation). D’autres options incluent la location meublée non professionnelle (LMNP) pour amortir le bien. Chaque dispositif a des conditions spécifiques et offre des avantages fiscaux différents.
La meilleure stratégie immobilière dépend de vos objectifs financiers. Investir dans des biens locatifs peut générer des revenus passifs stables, tandis que l’achat de biens à rénover peut offrir des gains à la revente. Les dispositifs de défiscalisation, comme la loi Pinel ou le statut LMNP, peuvent optimiser votre fiscalité. Diversifier vos investissements avec des parts de SCPI peut aussi réduire les risques. Analyser le marché et consulter un conseiller en investissement immobilier sont essentiels pour faire un choix éclairé.
Pour défiscaliser 10.000 euros, vous pouvez investir en loi Denormandie pour l’achat de logements neufs à louer, souscrire à des parts de SCPI fiscales, réaliser des travaux de rénovation pour générer du déficit foncier, ou opter pour le statut LMNP (location meublée non professionnelle) pour amortir le bien et réduire les revenus locatifs imposables. Il y a ainsi un choix multiple, l’aide d’un conseiller patrimonial permettra de trouver la bonne solution.
